Отвечаем на вопросы по экономике, бухгалтерии и ведению бизнеса

[Андрей_73]

Цитата Сообщение от tyn
Добрый день.У меня назрел вопрос.Мы заправляем картриджы в фирме,кот. является плательщиками НДС,но налоговую они выдают мне без НДС,так как услуга не облагается НДС.Подскажите,разве налоговую накладную они должны мне выдавать?Я считаю ,что оригинал налоговой должен у них оставаться с указанием типа причины.

Это вы в Венета-Систем заправляте ?
ИМХО , отличный пример того , что НЕ НАДО БЕСПОКОИТЬ ГНИ своими запросами , а то ответ можно получить очень интересный . И совершенно неожиданный . Как Венета , нарпимер : что заправка картриджей - это "информатизация", а следовательно - не является объектом обложения НДС .
И придется тогда в марте рассылать клиентам письма , что налоговые накладные за январь и февраль возможно(!) будут признаны ГНИ недействительными .

ИМХО : горе от большого ума )

Это кстати вопрос еще тот, вот типа мнение налоговой

Вісник ПСУ №9 березень 2011, стор. 7, рубрика “Гаряча лінія”:

Питання: Підприємство – платник ПДВ надає послуги з розроблення програмного забезпечення, його обслуговування, надання консультацій щодо використання комп’ютерних програм, а також встановлення та ремонт комп’ютерів, комп’ютерних мереж, ремонт й обслуговування принтерів та іншої офісної техніки, підключення до мережі Інтернет тощо. Які з цих послуг підлягають оподаткуванню ПДВ, а які – ні?

Відповідь: Відповідно до пп.. 196.1.14 п. 196.1 ст 196 ПКУ не об’єктом оподаткування операції з постачання послуг, визначених у пп. “в” п. 186.3 ст. 186 цього Кодексу, а саме: консультаційні, інжинірингові, інженерні, юридичні (у тому числі адвокатські), бухгалтерські, аудиторські, актуарні та інші подібні послуги консультаційного характеру, а також послуги з розроблення, постачання і тестування програмного забезпечення, оброблення даних та надання консультацій з питань інформатизації; надання інформації та інших послуг у сфері інформатизації, у тому числі з використанням комп’ютерних систем.
Враховуючи те, що послуги з установлення та ремонту комп’ютерів, комп’ютерних мереж, ремонт й обслуговування принтерів та іншої офісної техніки, підключення до мережі Інтернет не входять до вищезазначеного переліку послуг, такі послуги є об’єктом оподаткування ПДВ у загальновстановленому порядку за повною ставкою податку.
Інші з перелічених послуг (розроблення програмного забезпечення, його обслуговування, надання консультацій щодо використання комп’ютерних програм) не є об’єктом оподаткування ПДВ.

З. Ы. Как всегда законодатель "намутил", "ВЕНЕТА" попала......, а налоговая "не в накладе"

[Redfox19]

У нас 2СПД на ОС должны выплатить доход физ.лицу (не СПД) за аренду авто. Подскажите,пожалуйста,по какому коду бюдж.класификации нам заплатить НДФЛ:

11010100-Податок з доходів найманих працівників
или 11010200 Податок з доходів фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності і незалежної професійної діяльності.
В 2-х налоговых говорят разные коды, не могу понять на какой счет платить.

[Anatole]

подскажите пожалуйста... такая ситуэйшн... есть нежилое помещение которое я сдаю в аренду, у меня есть СПД(сдача в аренду), так получилось, что последний арендатор на данный момент является моим налоговым агентом(плотит за меня налоги).. в связи с тем что договор аренды долгосрочный хочу закрыть свое СПД, НО у меня это СПД было задействовано:
- при заключении договора с Инфоксводоканалом(я как новый владелец офиса заключил с ними договор на услуги, а т.к. помещение нежилое для подписания с ними договора требовалось СПД)
- идет процес заключения договора с Облэнерго - перевод с жилого на нежилой тариф. процес незавершен.
Внимание вопрос....
Смогу ли я после заключения договора с ОблЭнерго и Инфоксводоканалом закрыть свое СПД ???
Я так понимаю если я с ними заключил договор то у меня есть перед ними обязательства и вот так просто взять и закрыть - я сомневаюсь..
Тот же вопрос только обобщенный....
Каким образом происходит процедура закрытия СПД???

[INET]

У нас 2СПД на ОС должны выплатить доход физ.лицу (не СПД) за аренду авто. Подскажите,пожалуйста,по какому коду бюдж.класификации нам заплатить НДФЛ:

11010100-Податок з доходів найманих працівників
или 11010200 Податок з доходів фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності і незалежної професійної діяльності.
В 2-х налоговых говорят разные коды, не могу понять на какой счет платить.

11011300 Податок на доходи фізичних осіб від продажу рухомого майна та надання рухомого майна в оренду (суборенду)

[Джолианна]

ребят, дайте пример типового договора между контрагентами.

[irusha24]

Назрел вопрос: в какую налоговую идти регистрировать кассовый аппарат, если мы относимся к Приморской, а фактически работать он будет в Суворовском районе?
Если можно, ссылки на нормативку...

Если предприятие зарегистрировано в Приморке - регистрируете кассовый аппарат в Приморке, а затем полученное регистрационное свидетельство несете в Суворовскую и там вам в это свидетельство ставят отметку о постановке на учет.
http://search.ligazakon.ua/l_doc2.nsf/link1/REG5298.html

[audit_n]

подскажите пожалуйста... такая ситуэйшн... есть нежилое помещение которое я сдаю в аренду, у меня есть СПД(сдача в аренду), так получилось, что последний арендатор на данный момент является моим налоговым агентом(плотит за меня налоги).. в связи с тем что договор аренды долгосрочный хочу закрыть свое СПД, НО у меня это СПД было задействовано:
- при заключении договора с Инфоксводоканалом(я как новый владелец офиса заключил с ними договор на услуги, а т.к. помещение нежилое для подписания с ними договора требовалось СПД)
- идет процес заключения договора с Облэнерго - перевод с жилого на нежилой тариф. процес незавершен.
Внимание вопрос....
Смогу ли я после заключения договора с ОблЭнерго и Инфоксводоканалом закрыть свое СПД ???

вважаю, що зможете.

ребят, дайте пример типового договора между контрагентами.

про що саме ?

[Ver4_ik]

Конечно может!!!! Делаете изменения к уставу , заверяете их у нотариуса, с отметкой на оригинале устава, на собрании учредителей меняете директора,решение участников о изменении названия, меняете св-во у госрегистратора и там же меняете сразу название, потом в статистике и налоговой .Готово)Вот по поводу НДС точно не скажу, но думаю Вам только поменяют св-во, а суть то таже)

Огромное спасибо за ответ!!!
Меня как раз НДС больше всего интересовал...мы свою фирму из Днепропетровска перевели в Одессу и нам перекрыли кислород,сказали если переводитесь - значит от кого-то теряетесь,значит работать мы вам не дадим...вот так вот)))

[Джолианна]

Обычный на хоз деятельность между контрагентами, я такой-то продаю или оказываю услуги... ля-ля-ля..

[tyn]

Цитата Сообщение от tyn
Добрый день.У меня назрел вопрос.Мы заправляем картриджы в фирме,кот. является плательщиками НДС,но налоговую они выдают мне без НДС,так как услуга не облагается НДС.Подскажите,разве налоговую накладную они должны мне выдавать?Я считаю ,что оригинал налоговой должен у них оставаться с указанием типа причины.


Это кстати вопрос еще тот, вот типа мнение налоговой

Вісник ПСУ №9 березень 2011, стор. 7, рубрика “Гаряча лінія”:

Питання: Підприємство – платник ПДВ надає послуги з розроблення програмного забезпечення, його обслуговування, надання консультацій щодо використання комп’ютерних програм, а також встановлення та ремонт комп’ютерів, комп’ютерних мереж, ремонт й обслуговування принтерів та іншої офісної техніки, підключення до мережі Інтернет тощо. Які з цих послуг підлягають оподаткуванню ПДВ, а які – ні?

Відповідь: Відповідно до пп.. 196.1.14 п. 196.1 ст 196 ПКУ не об’єктом оподаткування операції з постачання послуг, визначених у пп. “в” п. 186.3 ст. 186 цього Кодексу, а саме: консультаційні, інжинірингові, інженерні, юридичні (у тому числі адвокатські), бухгалтерські, аудиторські, актуарні та інші подібні послуги консультаційного характеру, а також послуги з розроблення, постачання і тестування програмного забезпечення, оброблення даних та надання консультацій з питань інформатизації; надання інформації та інших послуг у сфері інформатизації, у тому числі з використанням комп’ютерних систем.
Враховуючи те, що послуги з установлення та ремонту комп’ютерів, комп’ютерних мереж, ремонт й обслуговування принтерів та іншої офісної техніки, підключення до мережі Інтернет не входять до вищезазначеного переліку послуг, такі послуги є об’єктом оподаткування ПДВ у загальновстановленому порядку за повною ставкою податку.
Інші з перелічених послуг (розроблення програмного забезпечення, його обслуговування, надання консультацій щодо використання комп’ютерних програм) не є об’єктом оподаткування ПДВ.

З. Ы. Как всегда законодатель "намутил", "ВЕНЕТА" попала......, а налоговая "не в накладе"

Андрей 73,похоже не только Венета попала,а и все остальные,предоставляющие подобные услуги.Будет повод нашим налоговикам оштрафовать товарищей.Ну а наше дело отображать то,что предоставляют)))

[ЯськаII]

Народ, добрый вечер. Если можно помогите вот в таком вопросе. Налог на фрахт. Есть сумма фрахта. из этой суммы мы вычисляем 6% -перечисляем государству, остаток платим нерезиденту. Вопрос вот в чем: учет у меня вал на вал, т.е. сумму отправленную нерезиденту включаю в ВР, а вот с 6% что делать- на ВР или куда?.. и еще кто уже платил этот налог, на какой счет платить - была в налоговой, там если честно, сами не знают куда, но инспектор посоветовала на счет- прибыли полученой нерезидентом

[VELDZI]

Подскажите, почему я должна платить за патент не доплату в размере 76 грн. за каждый месяц(76*3) , начиная с января+ первый и последний, а всю сумму за 1 и последний в общей сумме 376+376? Действие патента заканчивается 31 мая и не знаю будем брать новый или нет. Кого -то уже напрягла налоговая?

[Redfox19]

11011300 Податок на доходи фізичних осіб від продажу рухомого майна та надання рухомого майна в оренду (суборенду)

Спасибо за ответ.Но в нашей налоговой (Беляевка),мне сообщили,что у них только 2 счета для оплаты НДФЛ по тем кодам,что я выше привела,так что выбор невелик,но что выбрать не знаю.

[audit_n]

Обычный на хоз деятельность между контрагентами, я такой-то продаю или оказываю услуги... ля-ля-ля..

ля-ля-ля

Народ, добрый вечер. Если можно помогите вот в таком вопросе. Налог на фрахт. Есть сумма фрахта. из этой суммы мы вычисляем 6% -перечисляем государству, остаток платим нерезиденту. Вопрос вот в чем: учет у меня вал на вал, т.е. сумму отправленную нерезиденту включаю в ВР, а вот с 6% что делать- на ВР или куда?.. и еще кто уже платил этот налог, на какой счет платить - была в налоговой, там если честно, сами не знают куда, но инспектор посоветовала на счет- прибыли полученой нерезидентом

а як Ви розумієте фразу

160.5. Сума фрахту, що сплачується резидентом нерезиденту за договорами фрахту, оподатковується за ставкою 6 відсотків у джерела виплати таких доходів за рахунок цих доходів.

?

[Евгений Горб]

Здравствуйте! А скажите, может СПД сдавать ежемесячные декларации в электронном виде, не будет ли это лишним "гемо..ем" и если нет то как это оформить?

[Белая птица]

Народ, добрый вечер. Если можно помогите вот в таком вопросе. Налог на фрахт. Есть сумма фрахта. из этой суммы мы вычисляем 6% -перечисляем государству, остаток платим нерезиденту. Вопрос вот в чем: учет у меня вал на вал, т.е. сумму отправленную нерезиденту включаю в ВР, а вот с 6% что делать- на ВР или куда?.. и еще кто уже платил этот налог, на какой счет платить - была в налоговой, там если честно, сами не знают куда, но инспектор посоветовала на счет- прибыли полученой нерезидентом

Если у вашего нереза есть справка о том, что он платит налоги в своей стране - то вам не надо никакой налог на фрахт платить.

[buh_od]

Привожу свою табличку по "транспортно-экспедиторскому" НДС со ссылками на статьи НК))))уточненную:
ТЭО если получатель нерезидент, без НДС, если получатель резидент - 20% 186.3
ПРР, прочие вспомогательные транспортной деятельности если на территории Укр - 20%, если за пределами Укр - без НДС 186.2.1
Международные перевозки ставка 0% 195.1.3
Перевозки по Украине Ставка 20% 185
Демередж* 50/50
Транзит освобожден от НДС 197.8
Агентирование и фрахт агентами в пользу нерезидентов, предоставляющих услуги по международным перевозкам пассажиров, багажа, грузов и международных отправлений не является объектом 196.1.11
Фрахт в пользу резидентов 20% 197.8

Относительно демереджа на сегодняшний день следующая практика:
если в документах (счета, договор) указывается "демередж", то такой платеж
будет расцениваться как штраф и не облагаться НДС, если в документах прописано
"плата за наднормативный простой и т.п.", то это услуга, приравниваемая в целях
налогообложения НДС к ПРР и прочим вспомогательным услугам.

кто подскажет, какая статья по демереджу и штрафам.
вот как раз спор идёт по простою автотранспорта. не хотят они, чтоб я им счёт за простой с ндс выставляла.

[ЯськаII]

Если у вашего нереза есть справка о том, что он платит налоги в своей стране - то вам не надо никакой налог на фрахт платить.

Вот с этим не согласна.. есть такая ст. 10..если память не изменяет 103... там как раз-таки нужно еще и чтоб нерез был бенифициарным собственником, а мы как правило платим фрахт по агентскому договору..а агенты -это посредники.

[ЯськаII]

Если у вашего нереза есть справка о том, что он платит налоги в своей стране - то вам не надо никакой налог на фрахт платить.

Вот с этим не согласна.. есть такая ст. 10..если память не изменяет 103... там как раз-таки нужно еще и чтоб нерез был бенифициарным собственником, а мы как правило платим фрахт по агентскому договору..а агенты -это посредники.

[Lana0705]

[/U]
Вот с этим не согласна.. есть такая ст. 10..если память не изменяет 103... там как раз-таки нужно еще и чтоб нерез был бенифициарным собственником, а мы как правило платим фрахт по агентскому договору..а агенты -это посредники.

Да, есть такая статья((103.3 особенно пристально второй абзац надо почитать. Там только к бенефициару можно применять договор об избежании двойного н-о.