-
Всем добрый день! При проверке возник вопрос: юрлицо списало просроченную кредиторку по ФОПу на 717 счет и включило в доход,оплатило налог на прибыль. Проверяющие говорят,что надо было платить НДФЛ и показывать в 1ДФ либо этот ФОП должен был уплатить с этой суммы 5%. Не могу найти разьяснения на эту тему((((
-
[QUOTE=Пиаф;76132161]Всем добрый день! При проверке возник вопрос: юрлицо списало просроченную кредиторку по ФОПу на 717 счет и включило в доход,оплатило налог на прибыль. Проверяющие говорят,что надо было платить НДФЛ и показывать в 1ДФ либо этот ФОП должен был уплатить с этой суммы 5%. Не могу найти разьяснения на эту тему(((([/QUOTE]
Это так называемое косвенное налогообложение. Не Киевская налоговая? Они это любят. Ругайтесь, спорьте, притянуто за уши.
-
я вот тоже так подумала.Но возможно,где то прописано это,и я не дочитала.. Значит,все же мы платим с этой операции только налог на прибыль?
-
[QUOTE=Пиаф;76132161]Всем добрый день! При проверке возник вопрос: юрлицо списало просроченную кредиторку по ФОПу на 717 счет и включило в доход,оплатило налог на прибыль. Проверяющие говорят,что надо было платить НДФЛ и показывать в 1ДФ либо этот ФОП должен был уплатить с этой суммы 5%. Не могу найти разьяснения на эту тему(((([/QUOTE]
юрлицо не есть налоговім агентом ФОП. свои обязательсва оплатили. все. дальше юрлицо не должно вникать, тем более в 5% фопа, это к чему?
-
-
[QUOTE=Пиаф;76132161]Всем добрый день! При проверке возник вопрос: юрлицо списало просроченную кредиторку по ФОПу на 717 счет и включило в доход,оплатило налог на прибыль. Проверяющие говорят,что надо было платить НДФЛ и показывать в 1ДФ либо этот ФОП должен был уплатить с этой суммы 5%. Не могу найти разьяснения на эту тему(((([/QUOTE]
у вас списанный ФОП на какой системе налогообложение / какой группе ?
[QUOTE]292.3. До суми доходу платника єдиного податку включається вартість безоплатно отриманих протягом звітного періоду товарів (робіт, послуг).
Безоплатно отриманими вважаються товари (роботи, послуги), надані платнику єдиного податку згідно з письмовими договорами дарування та іншими письмовими договорами, укладеними згідно із законодавством, за якими не передбачено грошової або іншої компенсації вартості таких товарів (робіт, послуг) чи їх повернення, а також товари, передані платнику єдиного податку на відповідальне зберігання і використані таким платником єдиного податку.
[B]До суми доходу платника єдиного податку т[U]ретьої групи, який є платником податку на додану вартість[/U] за звітний період також включається сума кредиторської заборгованості, за якою минув строк позовної давності.[/B]
До суми доходу платника єдиного податку третьої групи (юридичні особи) за звітний період включається вартість реалізованих протягом звітного періоду товарів (робіт, послуг), за які отримана попередня оплата (аванс) у період сплати інших податків і зборів, визначених цим Кодексом.[/QUOTE]
А вот списываемая по сроку "годности" кредиторка у ФОПа действительно облагается НДФЛ и ВЗ. Но у вас же наоборот- у вас кредиторка, а у ФОПа дебиторка?
[QUOTE]164.2.7. сума заборгованості платника податку за укладеним ним цивільно-правовим договором, за якою минув строк позовної давності та яка перевищує суму, що становить 50 відсотків місячного прожиткового мінімуму, діючого для працездатної особи на 1 січня звітного податкового року, крім сум податкової заборгованості, за якими минув строк позовної давності згідно з розділом II цього Кодексу, що встановлює порядок стягнення заборгованості з податків, зборів і погашення податкового боргу. Фізична особа самостійно сплачує податок з таких доходів та зазначає їх у річній податковій декларації;[/QUOTE]
-
мы юрлицо на общей системе,а ФОП-единщик 5 % Да,у нас кредиторка,у него-дебиторка
-
[QUOTE=Пиаф;76132450]мы юрлицо на общей системе,а ФОП-единщик 5 % Да,у нас кредиторка,у него-дебиторка[/QUOTE]
на мой взгляд, только включение в налогооблагаемый доход (у вас ). Но, может, стоит спросить у налоговой, отчего она так считают? Может, у ФОПа как то на момент списания задолженности поменялась система налогообложения?
-
-
Добрый день, коллеги! Подскажите кто знает) Сейчас в Дие при регистрации ФОП сразу ставишь галочку, на какую группу хочешь. Заяву на единый в налоговую все равно надо подавать?
-
[QUOTE=zlatovlaska;76141305]Добрый день, коллеги! Подскажите кто знает) Сейчас в Дие при регистрации ФОП сразу ставишь галочку, на какую группу хочешь. Заяву на единый в налоговую все равно надо подавать?[/QUOTE]
Надо. Месяц назад регистрировала, пока в налоговую через кабинет не подали заяву, в реестре единщиков ФОП не появился. Там 10 дней, кажется, дается на заяву. Дату перехода ставила такую же, как дата регистрации ФОП.
-
вопрос по форме 20-ОПП - звонили из налоговой с просьбой обновить эту форму ... у нас предприятие на едином налоге, оказываем услуги (подбор моряков на суда), один учредитель и он же директор - форма - товариство с ограниченной ответственностью - что ставить в графах 9 и 10. Офис арендуем в бизнесцентре...
-
[QUOTE=oksana1972;76154072]вопрос по форме 20-ОПП - звонили из налоговой с просьбой обновить эту форму ... у нас предприятие на едином налоге, оказываем услуги (подбор моряков на суда), один учредитель и он же директор - форма - товариство с ограниченной ответственностью - что ставить в графах 9 и 10. Офис арендуем в бизнесцентре...[/QUOTE]
Офис арендуемый покажите, авто свое или в аренде
-
[QUOTE=Мелодия;76154410]Офис арендуемый покажите, авто свое или в аренде[/QUOTE]
спасибо и плюсик в репку
-
[QUOTE=Zosya_UA;76129336]Здравствуйте, хочу приобрести ПРРО для ФОП на 2-й группы, (аудио -товары и услуги по ремонту); столкнулась с тем, что большой выбор кассовых аппаратов и программ; если кто уже приобрел,
посоветуйте: цена (покупка и ежемесячное обслуживание) и использование; кассовый аппарат должен быть мобильным, также возможность бухгалтеру удаленно заходить в личный кабинет.[/QUOTE]
мой ФОП остановил свой выбор на сервисе Смарт Каса, я его подключала и регистрировала, мне очень понравилось. 3 в 1: программа учета с удаленным личным кабинетом и управлением, встроенный банковский терминал и ПРРО. Простой и удобный в пользовании.
-
[QUOTE=zlatovlaska;76141305]Добрый день, коллеги! Подскажите кто знает) Сейчас в Дие при регистрации ФОП сразу ставишь галочку, на какую группу хочешь. Заяву на единый в налоговую все равно надо подавать?[/QUOTE]
два фопа (Одесса и Винница) таким образом зарегистрировала в Дии- сразу же на Единый, через 2-3 дня в реестре видно ЕН было отражено
-
Доброе утро! Налоговая разослала письма по всем юрлицам о подаче формы 20-ОПП. У меня она подана и это видно в кабинете платника. Это они просто всем разослали ,если не было изменений,то обновление формы мы не делаем?
-
[QUOTE=Пиаф;76161552]Доброе утро! Налоговая разослала письма по всем юрлицам о подаче формы 20-ОПП. У меня она подана и это видно в кабинете платника. Это они просто всем разослали ,если не было изменений,то обновление формы мы не делаем?[/QUOTE]
А в каком разделе Вы видите эти письма о подаче 20-ОПП? Я у себя в разделе "останни повидомлення" вижу только какой-то очень странный податковий календарь. С граничным сроком подачи декл по НДС за май 02 июня, например... и т.п. Но про 20-ОПП ничего. Или в другом месте искать (каком)?
-
Они прислали на эл почту предприятий.
-
[QUOTE=Пиаф;76163486]Они прислали на эл почту предприятий.[/QUOTE]
Видно решили базы обновить, напоминают налогоплательщикам о подаче 20-опп